Het is weer die tijd van het jaar: de belastingaangifte staat voor de deur. Als zelfstandige in de bouw wil je natuurlijk niet te veel betalen. Gelukkig kun je veel zakelijke kosten aftrekken, waardoor je minder belasting betaalt. Maar welke kosten mag je nou precies aftrekken? En waar moet je op letten? De Belastingdienst zet de belangrijkste regels op een rij.
Welke kosten zijn aftrekbaar?
Heb je een eigen klusbedrijf of werk je als zzp’er in de bouw? Dan maak je kosten voor je onderneming. Dit kunnen bijvoorbeeld materiaalkosten, gereedschap of verzekeringen zijn. Kosten die nodig zijn voor je bedrijf én binnen normale grenzen vallen, mag je aftrekken. Dat betekent dat je ze van je opbrengsten mag aftrekken voordat je belasting betaalt.
👉 Let op: Privé-uitgaven, zoals een bezoekje aan de kapper of nieuwe werkkleding zonder bedrijfslogo, mag je niet aftrekken.
Belangrijke aftrekregels voor zzp’ers in de bouw
✅ Zakelijke kosten zijn aftrekbaar – De kosten moeten direct te maken hebben met je onderneming. Denk aan gereedschap, werkkleding met logo, marketingkosten of een werkbus.
✅ Kleine aankopen direct aftrekbaar – Kosten voor bedrijfsmiddelen onder de € 450,- (exclusief btw) mag je in één keer aftrekken. Denk aan een nieuwe boormachine of een gereedschapskist.
✅ Duurdere aankopen afschrijven – Heb je een bedrijfsbus of een dure zaagtafel gekocht van meer dan € 450,-? Dan mag je niet alles in één keer aftrekken, maar moet je de kosten over meerdere jaren spreiden (afschrijven).
✅ Opstartkosten zijn aftrekbaar – Heb je kosten gemaakt om je bedrijf op te zetten, zoals het laten maken van een logo of een website? Die mag je aftrekken, zelfs als je nog geen omzet had.
✅ Btw terugvragen – Voor zakelijke aankopen betaal je vaak btw. Meestal kun je deze btw terugkrijgen. In dat geval trek je de kosten exclusief btw af. Kun je de btw niet terugvragen? Dan mag je de kosten inclusief btw aftrekken.
✅ Bonnen en facturen bewaren – Zorg dat je alle bonnetjes en facturen goed bewaart. De Belastingdienst kan hier later naar vragen.
Bijtelling privégebruik auto: hoe zit dat?
Rijd je in een werkbus of bedrijfsauto, maar gebruik je die ook privé? Dan krijg je te maken met bijtelling. Dit betekent dat je een bedrag moet verrekenen met je autokosten. Hoeveel je moet bijtellen, hangt af van:
- De CO₂-uitstoot van je auto
- De catalogusprijs van de auto
- De datum van de eerste toelating
👉 Rijd je minder dan 500 km per jaar privé? Dan hoef je geen bijtelling te betalen, maar je moet dit wel kunnen bewijzen met een sluitende rittenregistratie.
Hulp nodig? Dit zijn je opties
Snap je het nog niet helemaal? Geen paniek, er zijn verschillende manieren om hulp te krijgen:
🔹 Belastingdienst-website – Op belastingdienst.nl/ondernemers vind je uitleg over de aangifte.
🔹 BelastingTelefoon Ondernemers – Bel gratis naar 0800 – 0543.
🔹 Chat voor starters – Startende ondernemers kunnen hun vragen stellen via de chat op de Belastingdienst-website.
🔹 Hulp van een boekhouder – Een fiscaal dienstverlener kan jouw aangifte verzorgen.
🔹 Gratis webinar op 11 maart – De Belastingdienst organiseert een webinar waarin experts stap voor stap uitleggen hoe je je aangifte invult. Kun je er niet live bij zijn? Meld je alsnog aan en kijk het later terug. Schrijf je hier in.
🔹 Belastingdienst-bus – In maart rijdt de Belastingdienst door Nederland met een speciale bus. Hier kun je terecht met vragen over je belastingaangifte.
Wil je geen boete of naheffing riskeren? Zorg dan dat je jouw aangifte op tijd doet en gebruik de aftrekposten waar je recht op hebt. Zo betaal je niet te veel en houd je meer geld over voor je klusbedrijf! 💪💰
🔎 Meer weten over slim ondernemen in de bouw? Volg KlusVisie voor de beste tips en adviezen! 🚀
Lees ook: Festool SYS-PowerStation – altijd en overal stroom
Populair op KlusVisie: Test: Makita 551 en 522 schroefautomaat
