Als zelfstandig ondernemer is het cruciaal om je geldstromen slim te beheren, vooral als het gaat om inkomstenbelasting (ib) en omzetbelasting (BTW). In dit artikel legt Floor Fillekers van Bouw aan je Winst uit wat het verschil is tussen omzet- en inkomstenbelasting én hij geeft tips hoe je ervoor zorgt dat je altijd met gemak je belastingen kunt betalen, zonder gedoe.
Wat is het verschil tussen inkomstenbelasting (ib) en omzetbelasting (btw)? “De inkomstenbelasting betaal je jaarlijks over je winst uit onderneming. De omzetbelasting betaal je per periode, meestal per kwartaal, over je omzet. Floor adviseert om voor beide belastingsoorten wekelijks geld apart te zetten en daarom ook aparte bankrekeningen te openen.
Omzetbelasting
Fillekers neemt als eerste de omzetbelasting onder de loep. De meeste ondernemers rekenen 21% btw op hun verkoopfacturen. “Als jouw klant de factuur aan jou betaalt, dan betaalt hij ook de btw aan jou. Het btw-deel is vanaf het moment dat jij het ontvangt al niet van jou. Je moet het elk kwartaal afdragen aan de Belastingdienst. Je bewaart het geld dus alleen maar even.”
Floor waarschuwt dat je je niet rijk moet rekenen met het geld van de Belastingdienst. “Zet het btw-deel direct apart op een andere bankrekening. Zo houd je het overzichtelijk en vermijd je verrassingen. Bij sommige banken kun je instellen dat het btw-deel automatisch wordt overgemaakt naar een andere bankrekening of potje. Je kunt ook de Flow app gebruiken.”
Inkomstenbelasting
Wat betreft de inkomstenbelasting: het is belangrijk om hier het hele jaar door rekening mee te houden. “Door elke week een percentage van je inkomsten opzij te zetten op een aparte rekening, kun je ervoor zorgen dat je niet voor verrassingen komt te staan wanneer het tijd is om je inkomstenbelasting te betalen. Bekijk elke week hoeveel geld je hebt ontvangen van je klanten en boek wekelijks een percentage van dat bedrag (ex. btw) over naar een andere bankrekening. Kun je hulp gebruiken bij het berekenen van dat percentage? Vraag je boekhouder of accountant om hulp. Heb je geen accountant of boekhouder? Ik help je graag verder.”
Besloten Vennootschap
Heb je een BV, een Besloten Vennootschap, dan betaal je net als een eenmanszaak btw. Voor een BV geldt geen inkomstenbelasting. Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) ben je vaak in dienst bij je eigen BV en betaal je loonbelasting. Loonbelasting moet maandelijks betaald worden.
Over de winst in een BV moet jaarlijks de vennootschapsbelasting (VPB) worden betaald. Indien je nog dividend (een winstuitkering) opneemt, volgt hierop nog de dividendbelasting.
Ook als je een BV hebt is het raadzaam geld apart te zetten voor de btw en vennootschapsbelasting. Voor de loonbelasting (alleen van toepassing bij de BV) hoef je geen geld apart te zetten. Loonbelasting betaal je maandelijks waardoor het overzichtelijk blijft. Dividendbelasting betaal je alleen als je jezelf een winstuitkering overmaakt van zakelijk naar privé. In dit artikel laten we de loonbelasting en dividendbelasting buiten beschouwing. Open daarom voor de belastingen dus twee extra bankrekeningen.
En laten we de winst niet vergeten! Open nog maar een derde rekening nu je toch bezig bent. Boek wekelijks één of vijf procent van je omzet naar een winstrekening. Zo kun je langzaam maar zeker je winst laten groeien. Het is een eenvoudige truc die grote resultaten kan opleveren.
Lees ook: Alles over de Festool combihamer
Populair op KlusVisie: Rijk worden met je klusbedrijf
